Центробанк изменил курс: ключевая ставка начала снижаться. В июне 2025 года она достигала рекорда – 21%, однако вскоре, согласно прогнозам, будет пересмотрена в сторону понижения. В ответ на это банки уже начали уменьшать процентные ставки по вкладам, хотя официальных изменений в ключевой ставке еще не произошло. Как это скажется на обычных гражданах?
Для вкладчиков с доходами до 210 000 рублей от вкладов есть повод для радости. Все, кто зарабатывает больше, должны быть готовы к встрече с налоговой службой.
Изменения в налогообложении вкладов: что нового?
С июля 2024 года правила налогообложения вкладов претерпели значительные изменения. Наиболее ощутимые новшества касаются вкладчиков, имеющих на счетах суммы от миллиона рублей и выше. Если у кого-то есть сбережения на черный день или на покупку жилья, новое законодательство точно окажется актуальным.
Теперь применяют прогрессивную шкалу налогообложения, а необлагаемый минимум высчитывается на основе предельной ключевой ставки. При 21% от миллиона рублей это составляет 210 000 рублей. Все, что превышает эту сумму, подлежит налогообложению - 13% до 2,4 миллионов рублей, а далее - 15% на превышение.
Практические примеры из жизни
Пример 1: Вклад принёс 35 000 рублей. Налог отсутствует – лимит не превышен.
Пример 2: Друзья заработали 230 000 рублей. Поскольку превышение составляет 20 000 рублей, налог составит 2 600 рублей. Неожиданный, но, к сожалению, привычный налоговый вычет.
Пример 3: Вкладчик распределил свои средства между пятью банками и за 2024 год собрал 345 000 рублей. Налогооблагаемая база – 135 000 рублей, налог по ставке 13% составил 17 550 рублей.
Как избежать налогообложения?
Сколько нужно держать на счете, чтобы не попасть под налог? На это существенно влияет ставка. Теперь банки предлагают немного меньшие проценты, около 18-19%. Приведем пример:
- При ставке 18% для получения 210 000 рублей придется вложить примерно 1 166 000 рублей.
- При ставке 19% – около 1 105 000 рублей.
Финансовая политика налоговых властей вступает в конфликт с интересами вкладчиков. Генеральный директор ФНС сообщил, что в 2024 году с вкладчиков было собрано 118 миллиардов рублей налогов, что значительно превысило планы.
