В этом году Федеральная налоговая служба (ФНС) вновь обратила внимание на вопросы налогообложения денежных переводов между гражданами. Важно ознакомиться с несколькими ключевыми нюансами, сообщает Дзен-канал "Просто о сложном".
Контроль за денежными операциями
Сначала стоит отметить важный аспект: согласно последним обновлениям законодательства, банки теперь обязаны внимательно следить за всеми денежными операциями, проводимыми их клиентами. Все подозрительные транзакции должны немедленно сообщаться в Росфинмониторинг.
С 1 июня 2025 года вступили в силу поправки к закону № 115-ФЗ, которые позволили Росфинмониторингу приостанавливать подозрительные операции на срок до 10 дней без необходимости решения суда. Это стало важным шагом в усилии по борьбе с финансовыми преступлениями.
Налоговые последствия подозрительных переводов
ФНС также подтвердила, что банки должны уведомлять ее о подозрительных денежных операциях, которые могут указывать на получение гражданами дохода. Однако в самом законе данный вопрос не детализируется. Скорее всего, речь идет о налаженном взаимодействии между ФНС и Росфинмониторингом, где банк первым делом передает информацию о подозрительных транзакциях в первые инстанции.
В случае подтверждения факта незадекларированных доходов по результатам проверки, могут последовать доначисления налогов. Среди подозрительных операций могут быть регулярные переводы, похожие на заработную плату, безличные поступления, а также многократные переводы одинаковых сумм.
От друзей ли это деньги?
Важно подчеркнуть, что переводы от друзей, родственников и знакомых не подлежат налогообложению. Однако если гражданин регулярно получает электронные средства в качестве оплаты за услуги, он обязан задекларировать этот доход и уплатить НДФЛ, если этого не сделал его налоговый агент.
Не стоит забывать, что банки и структуры, такие как Росфинмониторинг и ФНС, могут потребовать подтверждение операций, проведенных через банковские карты. Поэтому рекомендуется хранить документы на все крупные поступления и любые транзакции, которые могут показаться подозрительными. Если имеются карты, которые уже не используются, имеет смысл их закрыть, чтобы снизить риск возможных сложностей с налоговыми органами.
