Федеральная налоговая служба (ФНС) вновь обратила внимание на налогообложение денежных переводов между гражданами. В свежих разъяснениях освещены ключевые аспекты, которые могут повлиять на финансовую активность граждан, пишет канал "Юридическая консультация".
Банковский контроль и проверка транзакций
ФНС напомнила, что банки обязаны следить за движением средств на счетах клиентов и в определенных случаях уведомлять Росфинмониторинг о подозрительных операциях. С 1 июня 2026 года действия этих учреждений подпадают под изменения в законодательстве, предоставившие Росфинмониторингу право заблокировать сомнительные транзакции на срок до 10 дней без решения суда.
Передача данных и налоговые обязательства
Несмотря на то, что закон напрямую не обязывает банки делиться данными с налоговыми органами, практика показывает, что они передают информацию о подозрительных транзакциях, которые могут указывать на доход клиента. В случае подтверждения факта получения дохода ФНС может начислить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) и возможные дополнительные платежи.
К типичным подозрительным операциям можно отнести:
- Регулярные поступления средств, схожие с заработной платой (например, раз в месяц или каждые две недели);
- Анонимные переводы от незнакомых отправителей;
- Частые переводы одинаковых сумм.
Исключения из налоговой обязанности
Важно отметить, что переводы между родственниками, друзьями и знакомыми, например, подарки или возврат долгов, не создают налоговой обязанности. Однако, если гражданин систематически получает оплату за товары или услуги через переводы на карту, налог необходимо задекларировать, если это не сделал налоговый агент.
Таким образом, в любой момент банки и налоговые органы могут запросить документы, подтверждающие характер поступлений на ваши счета. Рекомендуется сохранять подтверждающие бумаги на значительные или неоднозначные операции, чтобы избежать потенциальных проблем с налоговыми органами.
