Федеральная налоговая служба России (ФНС) недавно обратила внимание на правила налогообложения банковских переводов между гражданами. В этом контексте появились несколько ключевых моментов, которые стоит обсудить, сообщает канал "Юридические тонкости".
Что изменилось в правилах контроля
Согласно новым разъяснениям, теперь банки обязаны внимательно следить за всеми денежными операциями своих клиентов. Это означает, что любые подозрительные транзакции должны быть немедленно сообщены в Росфинмониторинг. С 1 июня этого года вступили в силу поправки в Закон № 115-ФЗ, позволяющие Росфинмониторингу приостанавливать подозрительные операции на срок до 10 дней без предварительного решения суда.
ФНС отметила, что банки также обязаны направлять ей информацию о подозрительных переводах, которые могут указывать на получение незадекларированных доходов гражданами. Это делается в рамках сотрудничества между ФНС и Росфинмониторингом, которое началось несколько лет назад.
Как распознаются подозрительные переводы
К числу подозрительных операций могут относиться:
- Регулярные переводы, похожие на зарплату, поступающие каждую неделю или раз в две недели;
- Безличные переводы от неизвестных отправителей;
- Множественные переводы одинаковых сумм.
Важно помнить, что простые переводы между друзьями, родственниками или знакомыми в качестве подарков или возврата долга не требуют уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Однако если гражданин получает регулярные электронные выплаты за предоставленные услуги, ему необходимо задекларировать эти доходы и уплатить НДФЛ, если этого не сделал налоговый агент.
Рекомендации для граждан
Учитывая новые правила, гражданам следует быть внимательными и сохранять документы, подтверждающие операции по банковским картам, особенно если речь идет о крупных поступлениях или транзакциях, которые могут показаться подозрительными. Также рекомендуется закрывать ненужные банковские карты, чтобы уменьшить риск возникновения вопросов со стороны налоговых и финансовых органов.
